Nederlandse wetgeving voor freelancers: wat verandert er in 2025?

Starten als freelancer (zzp’er) in Nederland kan erg leuk zijn, maar brengt ook regels met zich mee. Het is belangrijk om deze regels te kennen en up-to-date te blijven. Gelukkig hoeft dat niet ingewikkeld te zijn. Wij hebben de belangrijkste wetten en wetswijzigingen voor freelancers op een rij gezet, zodat jij precies weet waar je op moet letten.

Laten we de belangrijkste regels doornemen en alles helder, simpel en stressvrij houden voor de startende ondernemers!

De eerste stap om officieel als freelancer aan de slag te gaan in Nederland is je bedrijf inschrijven bij de Kamer van Koophandel (KvK). Zie dit als de geboorteakte van je onderneming. Na inschrijving ontvang je een KvK-nummer en, indien van toepassing, een btw-nummer.

Zonder deze registratie kun je niet legaal factureren of belastingvoordelen aanvragen. Bovendien voelt je bedrijf meteen een stuk officiëler en echter!

Vanaf 1 januari 2025 gaat deBelastingdienst strenger controleren hoe freelancers worden geclassificeerd. Ze kijken vooral of je echt een zelfstandige ondernemer (zzp’er) bent, of dat je eigenlijk als werknemer zou moeten worden gezien.

Vanaf 2025 mag de Belastingdienst ook contact opnemen met je opdrachtgevers om te beoordelen of je werksituatie voldoet aan de eisen van een zelfstandige ondernemer, of dat er feitelijk sprake is van een werkgever-werknemerrelatie. Dit valt onder de Wet DBA, die bedoeld is om schijnzelfstandigheid te voorkomen. Als blijkt dat je eigenlijk als werknemer gezien moet worden, kan het zijn dat je een arbeidscontract moet aangaan.

Om freelancers en bedrijven hierbij te helpen, heeft de Belastingdienst een nieuw afwegingskader geïntroduceerd. Dit kader biedt duidelijke richtlijnen om te bepalen of je werkrelatie als freelance of loondienst wordt gezien. Je kunt ook zelf controleren of je als zelfstandig ondernemer wordt aangemerkt via de website van de Belastingdienst.

Laten we eerlijk zijn: belasting is niet het leukste onderwerp. Maar als freelancer zijn ze een belangrijk onderdeel van je bedrijf. Dit moet je weten:

• Inkomstenbelasting: Je betaalt belasting over je winst na aftrek van kosten. Gelukkig zijn er aftrekposten om je belasting te verlagen, zoals de zelfstandigenaftrek en de startersaftrek voor beginnende ondernemers.
• Btw (omzetbelasting): De meeste freelancers moeten btw (meestal 21%) in rekening brengen op facturen en elk kwartaal een btw-aangifte doen. Sommige diensten, zoals onderwijs, kunnen onder een btw-vrijstelling vallen.

Het gebruik van facturatiesoftware maakt belastingzaken een stuk eenvoudiger. Tools zoals de btw-calculator van Rabobank kunnen automatisch de btw op je facturen berekenen, wat tijd bespaart en fouten voorkomt.

Daarnaast is een goede administratie verplicht voor ondernemers. Dit geldt voor alle contracten, transacties en communicatie en is noodzakelijk voor je belastingaangiften.

Door je belastingzaken goed te organiseren, voldoe je niet alleen aan de Nederlandse regelgeving, maar zorg je er ook voor dat je alle mogelijke aftrekposten benut—zo bespaar je geld en vermijd je onnodige stress.

Niet alle verzekeringen zijn verplicht voor freelancers, maar sommige zijn erg belangrijk om jezelf en je bedrijf te beschermen:

• Zorgverzekering: Dit is verplicht in Nederland en dekt je basiszorgkosten.
• Beroepsaansprakelijkheidsverzekering: Beschermt je als een klant schade claimt door fouten in je werk.
• Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV): Zorgt voor een inkomen als je door ziekte of een ongeval niet kunt werken.
• Bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering: Dekt schade aan derden tijdens het uitvoeren van je werk.

Door de juiste verzekeringen af te sluiten, ben je goed voorbereid op onverwachte situaties. Dit geeft je gemoedsrust terwijl je je bedrijf laat groeien.

De AVG (Algemene Verordening Gegevensbescherming), ook bekend als de GDPR, verplicht alle bedrijven, inclusief freelancers, om persoonsgegevens op een verantwoorde manier te verwerken. Of je nu klantgegevens opslaat of een e-maillijst beheert, je moet voldoen aan deze privacyregels.

Belangrijke richtlijnen:

• Toestemming: Vraag altijd duidelijke toestemming voordat je persoonsgegevens verzamelt of opslaat.
• Gegevensbeveiliging: Zorg ervoor dat gegevens veilig worden bewaard en niet langer dan nodig wordt bewaard.
• Transparantie: Laat klanten en relaties weten hoe je hun gegevens gebruikt en bied indien nodig een privacyverklaring aan.

Als freelancer kun je besluiten personeel aan te nemen om je bedrijf te laten groeien. In Nederland moeten werkgevers voldoen aan strenge arbeidsomstandighedenwetten (Arbowet) om hun werknemers te beschermen. Zelfs als je maar één medewerker in dienst hebt, ben je verantwoordelijk voor een veilige en gezonde werkomgeving.

Basisvereisten:

• RI&E: Werkgevers moeten risico’s op de werkplek in kaart brengen en verminderen door een Risico-Inventarisatie en -Evaluatie op te stellen. Dit is verplicht voor alle bedrijven met personeel.
• Personeel aannemen: Zorg ervoor dat arbeidscontracten voldoen aan de Nederlandse arbeidswetgeving, met duidelijke afspraken over salaris, werktijden en secundaire arbeidsvoorwaarden.
• Samenwerken met andere freelancers: Werk je samen met andere zzp’ers? Dan ben je officieel geen werkgever, maar het is toch goed om te zorgen voor veilige en respectvolle werkomstandigheden.

Freelancen in Nederland kan een enorm waardevolle en lonende carrière zijn, maar op de hoogte blijven van de wetgeving is cruciaal voor succes op de lange termijn. Door deze stappen te volgen, ben je goed voorbereid op 2025. Zo kun jij je focussen op wat je het beste doet: je bedrijf laten groeien.